1. Правовий статус криптовалют в різних країнах
Через велику неоднозначність у визначенні, чи є цифровий актив чи пов’язаний з ним продукт чи послуга цінністю, сировиною чи похідними згідно з чинними федеральними/державними законами, виникають відмінності в правовому статусі криптовалют у різних країнах. В більшості країн використання криптовалюти не є незаконним, проте її статус та можливість використання як засобу платежу відрізняються, що має різні регуляторні наслідки.
2. Варіації регуляторних підходів до криптовалют
Стан законодавства щодо криптовалют відзначено значними відмінностями між країнами, при цьому вона в багатьох є невизначеною або змінюється. Більшість країн не забороняють використання криптовалют, проте її статус та можливість використання як засобу платежу відрізняються, що має різні регуляторні наслідки.
Податкову політику, боротьбу з відмиванням коштів, правила захисту споживачів та ліцензування використовують країни для регулювання діячів у сфері криптовалют. Кожна країна має свої власні підходи, які визначають податкове обкладання та вимоги до дотримання правил.
Існує велика потреба в глобальному узгодженому підходу до регулювання криптовалют для боротьби з незаконними використаннями та зловживаннями. Регулювання криптовалют в різних країнах і регіонах може варіюватися від часткового контролю до повного заборони.
3. Проблеми, які виникають у зв’язку з регулюванням криптовалют
Недостатність регуляцій для запобігання колапсів – одна з головних проблем у регулюванні криптовалют. Висока волатильність криптовалют та децентралізована структура технології блокчейн роблять їх дуже вразливими до ринкових маніпуляцій, шахрайства та фінансових крахів.
Застосування існуючих регулятивних рамок до криптовалют або розроблення нових є складним завданням з кількох причин. По-перше, світ криптовалют швидко еволюціонує. Регулятори мають проблеми з привлеченням кваліфікованих спеціалістів та засвоєнням навичок, щоб утриматися в ритмі, обумовленому нестачею ресурсів та багатьма іншими пріоритетами.
Криптовалюти є вільними, не обмеженими країнними кордонами або конкретними органами в уряді. Але ця природа ставить питання перед політиками, звиклими до чітко виділених визначень активів. Ось два невирішені питання, пов’язані з регулюванням Bitcoin.
У світі криптобірж стикаються з регуляторними викликами, такими як необхідність орієнтування в різних правових рамках у різних юрисдикціях, забезпечення відповідності проти відмивання грошей та відомості про користувачів, а також вирішення питань, пов’язаних з захистом інвесторів та маніпуляціями на ринку.
4. Вплив глобального координованого підходу до регулювання криптовалют
На сьогодні, світ потребує глобально узгодженого підходу до регулювання криптовалют для сприяння використання технології та боротьби з незаконними використаннями біткоїна та цифрових валют. Наприклад, США поступово наближається до регулювання, але користувачі, емітенти, галузі та регулятори продовжують вести судові процеси.
Кітай заборонив криптовалютні підприємства у своїй країні, стверджуючи, що вони дозволяють публічне фінансування без схвалення. У вересні 2021 року криптовалюти були повністю заборонені. Співробітництво з кананським парламентарієм визнало криптовалютні активи як регульовані фінансові інструменти.
Японія виявила прогресивний підхід до регулювання криптовалют, визнаючи їх законною власністю за Законом про платіжні послуги. Криптовалютні біржі в країні повинні зареєструватися в Агентстві фінансових послуг та дотримуватися зобов’язань щодо AML/CFT.
Узагальнюючи, глобальний підхід до регулювання криптовалют дозволить країнам спільно використовувати технологію, сприяючи розвитку, та одночасно змушується зловживань та незаконних використань цифрових валют.
5. Регулювання криптовалют в окремих країнах⁚ приклади США, Китаю, Канади, Японії та Австралії
У США підхід до криптовалют стає все більш регульованим з введенням нових програм. Це зумовлює боротьбу регуляторів з компаніями у судах, таких як судові позови проти Ripple, Coinbase, Binance за їх криптопродукти та послуги. У країні постійно ведеться боротьба між регуляторами та галузевими учасниками.
В Китаї підприємствам у галузі криптовалют заборонено операції, як вони дозволяють публічне фінансування без схвалення. Отже, країна заборонила видобуток Bitcoin, що призвело до закриття деяких компаній та їх переїзду в інші юрисдикції.
Канада допомагає регулюванню криптовалют, дозволивши перший Bitcoin ETF на біржі Торонто та вимагаючи реєстрацію торговельних платформ з криптовалютами та дилерів за місцевими правильниками. Країна класифікує всі криптовалютні фірми як фінансові та підлягає реєстрації в FINTRAC.
У Японії криптовалюти визнаються законною власністю за законом про платіжні послуги, а криптобіржі повинні реєструватися в Агентстві фінансових послуг та дотримуватися вимог AML/CFT. Країна оподатковує прибутки від торгівлі криптовалютами як місцеві доходи.
Австралія класифікує криптовалюти як законну власність, що підлягає оподаткуванню капіталовибутком. Біржі можуть працювати в країні, якщо вони реєструються в AUSTRAC та відповідають обов’язкам AML/CTF.
